קרן השתלמות משמשת כאפיק חיסכון כללי פטור ממס שלא לטווח ארוך, במשיכה לכל מטרה לאחר 6 שנים. חוסכים בקרנות השתלמות יכולים לקבל הלוואות בריביות נמוכות ובתנאי החזרה נוחים יותר מאשר בבנקים. מדובר בהטבה ייחודית שמציעה האוניברסיטה לעוזרי הוראה, אסיסטנטים, מדריכים ועמיתי הוראה ואנו ממליצים בחום לנצל אותה. בהתאם, האוניברסיטה הגיעה להסדר מול מספר חברות במשק ביחס לדמי ניהול מופחתים לעובדי האוניברסיטה בקרנות השתלמות נבחרות, המפורטות בקישור הבא. 

כל עובד רשאי לבחור באיזה גוף פיננסי לנהל את קרן ההשתלמות שלו, וכן לבחור את האפיק בו יושקעו יתרת הכספים בקרן. הגופים הפיננסיים ואפיקי ההשקעה נבדלים בדמי הניהול, ברמת הסיכון, בתשואות ועוד. כמו כן, ניתן לנייד את הקרן בין הגופים הפיננסיים בכל עת.

ההפרשה לקרן ההשתלמות נעשית באופן הבא:

– 2.5% משכרו של העובד מידי חודש (ברוטו, ללא נסיעות והבראה)

– 7.5% על ידי המעסיק

כל הרווחים בקרן ההשתלמות פטורים ממס רווחי הון (במידה והכספים לא נמשכים באופן חריג).לאור הפטור ממס רווחי הון, לעיתים משתלם שלא למשוך את הכספים מהקרן (ודאי שלא באופן חריג), אלא לקבל הלוואות אטרקטיביות כשכספי הקרן הם ערובה להלוואה.

ניתן למשוך את כספי קרן ההשתלמות, ללא מיסוי, בתנאי שעומדים באחד מ-3 התנאים הללו:

– לאחר 3 שנות ותק בקרן, וזאת לצורך מימון השתלמויות או לימודים. 

– לאחר 3 שנות ותק בקרן ובתנאי שהעובד הגיע לגיל פרישה מעבודה וזאת לכל מטרה. 

– לאחר 6 שנים מתחילת ההפקדות לקרן, וזאת בכל גיל ולכל מטרה.

ללא עמידה בתנאים אלו, משיכת כספי קרן ההשתלמות תחוייב במס. על מנת שלא ינוכה מס מירבי יש לפנות לפקיד שומה!

רשימת גופים, דמי הניהול ואנשי קשר רלוונטיים:

גוף מנהל	איש קשר	גובה דמי ניהול ממוצע מהצבירה
כלל	ויקי בוסו טיקר 02-5019901 office@btiker-ins.co.il	0.25%
הראל	יעל הולנדר 050-6323897 yaelho@harel-ins.co.il	0.34%
מנורה מבטחים	אפרת ברבי אמסלם 050-4795147 berebie@newmivt.co.il	0.35%
מגדל	יסמין דיין 050-6705890 yasminda@migdal.co.il	0.35%
קופת הגמל של עובדי האוניברסיטה העברית	דרור דיין 02-5680903 dror@gemel.huji.ac.il	0.42%
אקסלנס	עמית רומנו 050-2399164 amitr2@fnx.co.il	0.5%
הלמן אלדובי	יניב פרנסה 050-8836300 yanivp@quality-ins.co.il	0.5%
פסגות	מרינה גוטמן 054-6309202 MarinaG@psagot.co.il	0.5%
מיטב דש	אפרים ברודץ 054-4269005 Ephraim.Brodatch@MeitavDash.co.il	0.55%
אנליסט	שירות לקוחות 03-7147177	0.6%
אלטשולר שחם	ערן אזוגי 052-8130757 erana@altshul.co.il	0.69%
ילין לפידות	שירות לקוחות 03-7132323	0.75%